Я приобрёл недвижимость

«Налогоплательщик ЮЛ»

Программное обеспечение «Налогоплательщик ЮЛ» предназначено для автоматизации процессов при подготовке различной документации. ПО станет прекрасным помощником для физических и юридических лиц и упростит множество задач при формировании заявлений, справок, деклараций, счетов и пр.

Одной из функций программы является подготовка документов по НДФЛ (2-НДФЛ, 3-НДФЛ, 4-НДФЛ, 6-НДФЛ и налоговые вычеты). С помощью ПО можно:

• автоматически формировать документы, при этом «подтягиваются» уже введенные ранее данные;
• формировать бумажный носитель или файл для передачи в электронном виде;
• сохранять и восстанавливать данные;
• пошагово заполнять документы с помощью «Мастера».

Что включает в себя бланк заявления?

Содержание бланка заявления включает в себя несколько пунктов, среди которых основными являются.

1. Просьбу гражданина о предоставлении вычета и подтверждение права прошения вычета посредством ссылки на закон. Этот пункт является наиболее важным среди всех имеющихся. Заявителю потребуется сначала в вежливой форме изложить свою просьбу одновременно с указанием даты, когда потребуется предоставление вычета. Сопроводить просьбу необходимо ссылкой на законодательный документ.
2. Сведения о вычете. Этот пункт означает предоставление гражданином сведений о том, какой именно вид вычета он требует у государства. Дополнительно потребуется доказать собственное право на получение подобной компенсации. Например, доказать это можно указанием имеющегося имущества.
3. Размер компенсации. Так как заявление пишется на имя руководителя, сотруднику потребуется также прописать размер налогового вычета, на который он может претендовать. При этом указанный размер материальной компенсации должен быть подтвержден документально с помощью специального уведомления. Такое уведомление выдает налоговая служба.
4. Ссылки на дополнительные документы. Это необходимо для того, чтобы убедить руководителя в действительности прописанных в заявлении слов.

В заявлении нужно дать ссылку на закон, в котором предусматривается возврат налогового вычета

Стоит обратить внимание, что образец бланка заявления 2019 года также должен содержать сведения о том, какая именно налоговая инспекция отвечала за выдачу документа. К этим сведениям относятся:

• адрес расположения инспекции;
• порядковый номер документа;
• дата выдачи документа.

Только в этом случае заявление будет принято к рассмотрению.

Заявление будет принято к рассмотрению, только если в нем указана вся необходимая информация

Какие правила необходимо учитывать при составлении заявления?

Как уже было отмечено, заявление включает в себя два бланка. Один бланк при необходимости заполняется на имя начальника организации, в которой работает гражданин. Второй пишется на имя начальника налогового органа.

В первую очередь, стоит отметить, что налоговый возврат может быть получен только резидентами России, которые регулярно платят налоги в соответствии со ставкой НДФЛ в 13%. Что касается тех, кто получить налоговый вычет не может, как и претендовать на него, то сюда необходимо отнести безработных граждан, единственный доход которых – это пособие по безработице. Дело в том, что, несмотря на обложение пособия налогом, его процент отличается от указанной выше ставки.

Получить налоговый вычет имеют право лишь те граждане, что регулярно платят налоги в размере 13% от доходов

Вторым правилом является подтверждение заявления пакетом документов. Их необходимо приложить к бланку во время подачи заявления работодателю или сотруднику налогового органа. Благодаря данным документам у гражданина повышаются шансы на одобрение получения материальной компенсации от государства. В случае, когда заявление составляет опекун или представитель заявителя, необходимо предоставить документ, способный подтвердить наличие права гражданина на подобное действие.

Дополнительно можно отметить, что при заполнении заявления на получение налогового вычета единственным родителем, он должен приложить к пакету документов:

• свидетельство, подтверждающее смерть второго родителя;
• справку из ЗАГСа, а также свидетельство о рождении ребенка;
• паспорт, в котором отсутствует штамп о регистрации брака.

Возврат налога за обучение 2020

Вернуть себе часть затраченных на обучение средств можно благодаря п. 2 ч. 1 . Как и в предыдущем случае, возможность доступна для работающих официально и платящих НДФЛ. Снизить расходы на 13 % можно как за свое обучение (по любой форме), так и за учебу своих детей, братьев, сестер и даже подопечных (но уже только по очной форме).

Воспользоваться вычетом можно при оплате услуг лицензированных образовательных учреждений (вуза, техникума и т. д.). Фактор наличия лицензии не учитывается при непосредственном осуществлении ИП образовательной деятельности.

Какова сумма

Сумма возврата рассчитывается за календарный год и не может быть больше размера, оплаченного НДФЛ. Максимальная сумма, которую можно уменьшить на 13 %, равна 120 000 руб. (за свое обучение). Таким образом, предельная сумма возврата равна 120 000 × 0,13 = 15 600 руб.

Для получения вычета за образование своих детей необходимо соблюдение следующих условий:

• отпрыску максимум 24 года;
• он обучается на очной форме в детсаде, школе, вузе и т. д.;
• договор оплаты образовательных услуг составлен на кого-либо из супругов;
• квитанции, платежки должны быть составлены на плательщика НДФЛ (или оформлена доверенность на передачу средств).

Максимальная величина уменьшения равна 50 000 руб. на одного ребенка, т. е. возврат составит 50 000 × 0.13 = 6500 руб.

Аналогичные условия необходимы и для получения вычета за братьев и сестер, с той лишь разницей, что величина максимального возврата в последнем случае может равняться 15 600 руб.

Возврат налога за обучение (2020): документы

Для предоставления рассматриваемого вычета в ИФНС потребуется подать следующие документы:

• декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал);
• паспорт (заверенная нотариально или личной подписью копия каждой необходимой страницы);
• оригинал справки о доходах по форме 2-НДФЛ, которую получают у работодателя. Если в году, за который получается льгота, менялось место работы, справки получают у каждого работодателя;
• заявление о налоговом возврате с реквизитами счета, куда налоговая направит деньги;
• заверенная, как и в случае с паспортом, копия договора с учебным заведением с указанием стоимости обучения. Если она менялась в процессе обучения, то нужно предоставить надлежащую копию соглашения об этом;
• заверенная копия лицензии учебного заведения. Предоставлять ее не обязательно, когда в договоре есть лицензионные реквизиты;
• заверенные копии платежных поручений, квитанций или кассовых чеков.

При возврате за учебу детей дополнительно подаются:

• заверенная копия их свидетельства о рождении;
• справка из учебного заведения о форме обучения. Нужна, только если в договоре не указана названная форма;
• заверенная копия свидетельства о браке. Нужна, когда договор оформлен на одного супруга, а за вычетом обратился другой.

Возврат уплаченного НДФЛ за образование брата либо сестры означает дополнительное предоставление:

• копии свидетельства о рождении получателя вычета;
• копии свидетельства о рождении брата, сестры;
• оригинала справки о форме обучения, если соответствующих данных нет в договоре.

Процесс получения такого вычета аналогичен случаю получения вычета при покупке квартиры, по сроку занимает до четырех месяцев.

За какой срок можно вернуть деньги

Вернуть деньги можно только за непосредственно оплаченные годы. Причем сделать это можно только в следующие 12 месяцев за годом оплаты. Следовательно, если учеба была оплачена в 2018, то получить вычет можно только в 2020.

Если льгота не была оформлена сразу, то это можно сделать только за три последних года. Если учеба проходила в 2013-2018 годах, вернуть налог в 2020 удастся только за 2017, 2018 и 2020 годы. Получить такой вычет можно как через налоговиков денежным переводом на счет, так и через работодателя в порядке, аналогичном такому же получению вычета при покупке квартиры. Причем получение через работодателя означает, что, в отличие от получения вычета через налоговый орган, можно не ждать конца текущего года, правда, и деньги можно будет получить только за текущие 12 месяцев.

Такая мера социальной поддержки будет недоступна в случае оплаты обучения средствами материнского капитала.

Дополнительные документы

Чтобы ваше заявление было рассмотрено, и Налоговая приняла положительное решение, к заявлению нужно приложить пакет необходимых документов. Список будет меняться в зависимости от типа недвижимости и способа ее приобретения, но обычно нужны следующие документы:

• Декларация 3-НДФЛ;
• Справка с работы 2-НДФЛ, оригинал;
• Договор купли-продажи недвижимости;
• Договор долевого участия в строительстве;
• Акт приема-передачи недвижимости;
• Копия свидетельства о передаче права собственности;
• Копия расписки от продавца о получении денег;
• Копию кредитного договора на ипотеку;
• Копию графика на погашение платежей;
• Квитанции об оплате ипотечных взносов;
• Документ из банка о регулярном внесении платежей.
• Разрешение на строительство дома (если строили частный дом);
• Чеки и квитанции на строительные материалы (если строили частный дом)

Для предоставления вычета все документы должны быть составлены корректно, в них не должно быть ошибок. Постарайтесь приложить к заявлению максимальное количество возможных документов.

Правила внесения информации

На что еще стоит обратить внимание каждому работающему гражданину? Дело все в том, что немало вопросов вызывает непосредственное заполнение заявления о предоставлении стандартных налоговых вычетов (и иных возвратов НДФЛ). Эти простейшие советы помогут избежать лишних проблем во время внесения данных в бланк установленного образца:

Эти простейшие советы помогут избежать лишних проблем во время внесения данных в бланк установленного образца:

1. Вносить сведения необходимо только достоверные. Они тщательно проверяются уполномоченными органами.
2. Текст в документе нужно писать четко и разборчиво.
3. Помарки и исправления в ходатайстве не допускаются. Если вы ошиблись, возьмите новый бланк заявления.
4. Внимательно проверяйте указанные данные. Любая опечатка может привести к отказу в предоставлении возврата подоходного налога.

Пожалуй, это все. Ничего непонятного или трудного в заполнении прошения на вычет нет. Намного сложнее обратиться в уполномоченный орган, собрав перед этим все необходимые для возврата НДФЛ справки.

В сумму имущественного вычета допускается включение следующих расходов:

• Квартира — цена самой квартиры, стоимость стройматериалов и ремонтных работ, в том числе стоимость проектно — сметной документации
• Строительство жилого дома — Стоимость проектно-сметной документации, строительных материалов и работ, подключение к коммунальным сетям
• Жилой дом — его стоимость, также затраты на стройматериалы и ремонт, подключение к коммунальным сетям.Все понесенные вами расходы необходимо подкреплять платежными документами

Размер (сумма) имущественного налогового вычета на приобретение жилья.

Часть денег потраченных на строительство или покупку жилья можно вернуть благодаря сдаче декларации 3-НДФЛ. Сумма с которой можно вернуть налог равняется 2 млн. рублей, т.е. максимальная сумма, которую вы можете вернуть при приобретении имущества составляет 260 тыс. рублей (13%).

Если вы приобрели недвижимость в ипотеку или кредит в сумме максимальный размер составляет 5 млн. рублей (2млн. покупка жилья и все связанные с ним расходы и 3 млн. за проценты).

Итого при покупке жилья в ипотеку максимальный имущественный вычет составляет 260 т.р. + 390 т.р. =  650 тыс. рублей.

При затратах на приобретение, строительство и ремонт жилой недвижимости для имущественного вычета не учитываются средства полученные по программам господдержки (материнский капитал, дотации, субсидии и т.д.), и средства безвозмездно предоставленные работодателем.

То есть, вы купили дом за 1 800 000 р. , и при этом использовали материнский капитал в размере 480 000. В этом случае имущественный вычет вы можете получит с суммы 1 320 000 руб. (1 800 000 — 480 000)

До 2014 года воспользоваться вычетом можно было лишь один раз в жизни.

С 1 января 2014 года вступили новые поправки связанные с имущественным вычетом

Они действуют только на недвижимость приобретенную после принятия поправок. Даже если вы купили квартиру в 2013 году, а в налоговую обратились в первый раз в 2015 году — эти поправки не действуют.

Итак по новым правилам действие закона распространяется только на тех кто после 2014 года приобрел недвижимость и хочет использовать имущественный вычет.

• Если вы не израсходовали сумму в 2 млн. рублей, а к примеру купили квартиру за 1,5 млн. руб., то оставшуюся сумму вы можете компенсировать при следующих покупках (в нашем случае 500 тыс. руб)
• Хорошие новости и для тех кто купил жилье в общую совместную и долевую собственность — ранее сумма вычета распределялась между дольщиками по договоренности согласно письменному заявлению (к примеру один дольщик получает вычет 80% а другой 20%), и при этом считалось что оба дольщика использовали свое право на вычет. Теперь же вы можете добрать остаток вычета при следующих покупках недвижимого имущества.

Итак, какие документы нужны и как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке (строительстве) жилья ищите в соответствующих разделах.

Заполняем заявление

Общая информация:

1. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/182@.
2. Необходимо заполнить все три листа документа.
3. Заполнить бланк можно от руки, используя печатные буквы. Можно внести все сведения на компьютере, затем распечатать документ и подписать его.

Лист 1

Итак, для получения имущественного вычета необходимо внести в бланк такую информацию:

1. Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
2. Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
3. Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
4. Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
5. Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.

Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.

Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.

Количество листов заявления. Пишем «003» (3 листа). И общее количество листов всех документов, например: «012» (12 листов).
В разделе «Доверенность и полнота сведений…», если физлицо подает декларацию и заявление самостоятельно, то вводит цифру «3»; если это делает другой гражданин по доверенности, то цифру «2». ФИО пишут только в том случае, если документы подает доверенное лицо. Далее указывают дату, номер телефона и реквизиты заверенной нотариусом доверенности.

Больше на этом листе ничего заполнять не нужно.

Лист 2

Второй лист предназначен для внесения реквизитов банковского счета. Заполняем его следующим образом:

Аналогично первому листу заполняем строки с ИНН, фамилией и инициалами.
Реквизиты банка можно взять в самом учреждении либо найти их в личном кабинете (онлайн). Нужно очень внимательно ввести все данные

Также важно: указывайте только собственный счет, в противном случае ФНС не переведет вам деньги.
Вводим сведения о получателе. Снова пишем ФИО получателя

Далее — код удостоверяющего личность документа. Для паспорта это «21» (все коды документов указаны в сноске на третьем листе заявления). Затем вносим паспортные данные: кем и когда выдан документ.

Итак, заполнение второго листа заявления закончено.

Лист 3

Этот лист должен содержать личные данные налогоплательщика. Здесь пишем фамилию и инициалы, паспортные данные (либо другого документа, удостоверяющего личность), адрес регистрации по паспорту.

К сведению!
Лист не заполняется (кроме строки с ФИО), если на первом листе документа был указан ИНН.

Форма заявления

Получение имущественного вычета имеет заявительный характер. Это значит, что по умолчанию после покупки квартиры налогоплательщиком деньги из бюджета не переведут. Ему необходимо подтвердить свое право на вычет и предоставить расчеты положенной к возмещению из бюджета суммы.

До 2017 года заявление на получение вычета подавалось в свободной форме. Но в феврале Налоговой инспекцией была утверждена единая форма документа, которая обязательна для применения при возврате переплаты по налогам из бюджета. Оформление имущественного вычета не является исключением.

Все листы подписываются лично заявителем. Скреплять и прошивать документ не нужно.

Заявление подается вместе с документами, подтверждающими право на получение вычета, включающими документацию по полученным заявителем доходам, расходам на приобретение квартиры и подтверждающую вступление в права собственности.

Заявление можно подать лично в Налоговой инспекции, через МФЦ, направить его по Почте или передать через доверенное лицо.

В последнем случае требуется предварительно оформить доверенность на представление интересов налогоплательщика в инспекции.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

Строгой формы, по которой нужно писать заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты 2019 года, нет, хотя ФНС разработала рекомендованный шаблон. На него и нужно ориентироваться при составлении ходатайства.

Заявление на вычет на недвижимость пишется для того, чтобы обозначить желание соискателя, который подает пакет документов. В нем можно отразить не только просьбу предоставить возмещение, но и определить детали его предоставления — в каких частях выплачивать, на какой счет или карту, вернуть ли сумму из бюджета либо получать компенсацию у работодателя.

Написать заявление в налоговую на возмещение имущественного вычета можно вручную — на белом листе размера А4 темной пастой, соблюдая основные принципы делового стиля и документоведения — составить шапку в правом верхнем углу, а далее написать сам текст, после чего поставить подпись с расшифровкой и дату.

Можно также взять шаблон — распечатать или получить в окошке в ИФНС — и заполнить пустые строки. Если недвижимость оформлена на ребенка, то родители сохраняют право получить компенсацию по этому объекту, потому что расходы на покупку несли они и налоги платили тоже они. При этом заявление к 3-НДФЛ на возврат налога при покупке квартиры пишут тоже родители, и им не нужно согласие ребенка или органов опеки. Когда ребенок достигнет совершеннолетия, он сможет воспользоваться своим правом по ст.220 Налогового кодекса России, но уже по другому объекту недвижимости.

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Пример 1

Шеховцев Владимир купил комнату в коммунальной квартире за 1 000 000 рублей. По НК РФ максимальный вычет составляет 2 000 000 рублей. Владимир получил возмещение за комнату, а через 5 лет купил еще одну комнату в этой квартире также за 1 000 000 рублей и компенсировал расходы, подав необходимый комплект документов.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

Образец и примеры заявления на получение социального налогового вычета

Образец 3:

Теперь вы сможете самостоятельно написать заявление и прийти с ним в налоговую службу.

Как правило, если заявление написано без ошибок, помарок и исправлений, то его принимают сразу.

Если же вы услышите отказ, потребуйте объяснений от специалиста и попросите переписать сразу же документ.

Обязательно, перед тем как подать документ на рассмотрение, проверяйте все вписанные данные. Особенно это касается реквизитов, ведь неправильно вписанный номер лицевого счета может привести к недоразумениям и отказу со стороны налоговой перечислять вам компенсацию.