Открытие расчетного счета для ип в банке в 2020 году

Можно ли использовать личный банковский счет под ИП

Доходы с предприятия — это деньги владельца ИП, f тогда, казалось бы, зачем нужен расчетный счет, если есть личный, с которого можно проводить те же финансовые операции. С 2014 года в законодательстве РФ нет прямого указания, что использование текущего счета запрещено, однако, оно есть в инструкции Центробанка.

Текущий счет должен использоваться только в личных целях. Если банк или налоговая заподозрят, что через л/с проходят деньги, связанные с ведением бизнеса, индивидуального предпринимателя ждет немало проблем, главная из которых — блокировка счета без возможности вывода средств.

Итак, можно или нет проводить коммерческие операции через счет физического лица? Если операции будут незначительными по сумме и нерегулярными, то, скорее всего, службы безопасности не станут обращать на это внимание, однако, при постоянных переводах на крупную сумму, счет заблокируют до выяснения обстоятельств

Преимущества и недостатки использования личного счета

Никаких законных преимуществ использования личного счета для ведения бизнеса нет, кроме сниженной суммы годового обслуживания. Зато недостатков довольного много:

• отказ в переводе, если карта используется в коммерческих целях;
• блокировка банковского счета;
• заморозка средств;
• разъяснение банку и налоговой цели каждого перевода;
• занесение в ЧС банков, что приведет к невозможности открытия счетов в других кредитно-финансовых организациях;
• потеря большинства партнёров, так как переводы физлицам от юрлиц рассматриваются как оплата труда, за что ООО придется платить подоходный налог;
• все поступления на личный счет будут рассматриваться как доходы от бизнеса, с которых рассчитывается налог. То есть, если кто-то из знакомых перечислит вам деньги в подарок, то ФНС потребует с этой суммы 13% процентов;
• невозможность подтвердить расходы в целях снижения налогового вычета, так как деньги, списанные с л/с, не будут учитываться в качестве трат на ведение бизнеса.

При подозрении в проведении коммерческих операций через текущий счет, в первую очередь будет заблокирована карта, а владельцу придет уведомление о том, что нужно явиться в банк для пояснения источника дохода. При этом если ваши аргументы сочтут неубедительными, деньги не вернут и карту не разблокируют.

Преимущества и недостатки

Если ИП не имеет расчетного счета, на его открытии и обслуживании можно сэкономить (обходится он в районе 500-1000 рублей в месяц). Пожалуй, это единственное преимущество. Ясно, что для компании с годовым оборотом в десятки миллионов эти траты совершенно незаметны.

Налоги можно оплачивать через Сбербанк, оформив квитанцию или личный счет. Такой ход работает, если количество безналичных расчетов незначительно.

А вот недостатков у отсутствия расчетного счета больше:

1. Он выступает показателем предпринимательской «полноценности». Доходы и расходы в рамках бизнеса происходят без претензий со стороны налоговой службы и банков. Когда операции проводятся по лицевому счету вместе с личными, придется многие из них подтверждать и доказывать непричастность к предпринимательской деятельности.
2. Без расчетного счета заключать крупные сделки с юридическими лицами куда сложнее. Средства в вашу пользу могут быть расценены разными инстанциями как оплата труда гражданина.
3. В договоре об открытии лицевого счета иногда ставится отметка о том, что банк запрещает проводить по нему бизнес-операции (это стоит проверить перед использованием для предпринимательских целей). За отклонение от правила происходит закрытие счета.

Без расчетного счета заключать крупные сделки с юридическими лицами куда сложнее.

Многие предприниматели открывают два лицевых счета. Один используют для работы, другой – для личных нужд. Это тоже законно и удобно.

На сегодняшний день конкуренция между банками за право открыть и обслуживать расчетный счет предпринимателя высока, благодаря чему всегда можно найти выгодные предложения. Некоторые банки предоставляют постоянное бесплатное обслуживание контрольно-кассового аппарата или первых месяцев использования счета.

Таким образом, индивидуальным предпринимателям, планирующим сделки от 100 тысяч рублей и работу по безналу, не обойтись без расчетного счета. Но для некоторых специфических сфер деятельности (торговля на рынке, продажа кваса или мороженого в сезон) работа исключительно с наличным расчетом вполне логична. В этом случае расчетный счет – лишнее финансовое бремя, и отчетность проще вести через КУДиР.

Документы, необходимые для открытия счета

Расчетный счет ИП – банковский счет, с помощью которого производятся расчеты по оплате товаров и услуг, а также выполняются другие финансовые операции, необходимые для полноценного функционирования предприятия. 

Для открытия счета ИП должен собрать и предоставить в банк следующие документы:

• паспорт лица, зарегистрировавшего себя в качестве ИП. Индивидуальный предприниматель не является юридическим лицом, поэтому для реализации процедуры ему необходимо представить документ, удостоверяющий личность. Таковым для физлиц является паспорт;
• карточка, содержащая сведения о лицах, которые имеют право распоряжаться деньгами. размещенными на открываемом р/с. Вместе с карточкой нужно подать документы, подтверждающие наличие необходимых полномочий у данных лиц;
• разрешения (патенты, лицензии), полученные бизнесменом ранее и имеющие отношение к реализации процедуры.

Если заявителем выступает иностранный подданный, помимо стандартного пакета документов, ему необходимо подать:

1. миграционную карту;
2. документ, свидетельствующий о наличии у заявителя законного права на пребывание на территории РФ.

Обратите внимание! После предоставления документации заявитель в обязательном порядке оформляет соответствующее заявление, которое, по сути, и является основанием для составления договора и выполнения действий, направленных на создание банковского счета

Последствия работы ООО без расчетного счета

ООО не может быть привлечен к административной, уголовной или иной ответственности только за то, что у него нет расчетного счета. Этот факт нарушением не признается. Однако, кассовая дисциплина и прочие нормы расчетов юр. лиц содержат множество подводных камней.

Например:

• Согласно указанию Банка России №3073 У, ООО может рассчитываться за аренду помещения только безналичными средствами, или наличными, предварительно снятыми со счета.
• Лимит наличных расчетов не может превышать 100000 рублей.
• ООО не может хранить сумму наличных, превышающую лимит кассы.
• Наличные деньги необходимо строго учитывать, фиксируя все приходы и расходы. Неучет средств карается по КоАП РФ.
• Хранить наличные тоже необходимо, соблюдая ряд правил. В специально отведенном помещении, в сейфе. Если проверка установит факт нарушения хранения денег, на организацию будет наложен штраф.

За подобные нарушения организации может грозить штраф от 40 000 рублей.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

• не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
• не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
• рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
• попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
• сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
• несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Почему ИП лучше открыть расчетный счет

Да, индивидуальный предприниматель вполне может работать и без расчетного счета. Безналичный расчет может не требоваться ему вовсе. А для разового случая можно использовать и, например, личную карту (но стоит заранее предусмотреть возможные трудности).

Но наличие расчетного счета – более удобный и выгодный вариант по следующим причинам:

• платежи могут быть совершены из любого места, требуется только доступ в интернет. На данный момент многие банки предлагают к использованию приложения, которые используются со смартфонов и позволяют удобно осуществлять операции;
• возможно принятие платежей по карте или платежному поручению, что расширяет круг потенциальных клиентов. Сейчас даже многие физические лица предпочитают безналичный расчет. Использование пластиковых карт – уже привычный процесс. Если помимо расчетного счета приобрести кассовую технику, можно существенно расширить круг приобретателей товаров или услуг;
• снижается риск блокировки операций из-за подозрений в отмывании средств или аналогичных правонарушений. Если переводить деньги на свой личный счет, банк может попросить объяснения и подтверждающую документацию, что не всегда представляется возможным;
• можно привести бухгалтерию в соответствие с требованиями и сократить расходы. Например, некоторые расходы позволят сократить налогооблагаемую базу;
• расширяется круг потенциальных контрагентов. Многие фирмы работают только с безналичным расчетом.

При этом расходы на содержание счета не столь велики. В среднем, счет обойдется примерно в 1000 рублей в месяц.

Если ИП работает только с гражданами, оказывая мелкие услуги, то он вполне может обойтись и без расчетного счета. В иных случаях лучше позаботиться о данной мере и заключить договор с банком.

Подробнее о том, как снять деньги с расчетного счета ИП на личные нужды, читайте здесь >>

Можно ли использовать личный счет для деятельности ИП

С одной стороны, ИП – это простое физическое лицо, получившее право на ведение бизнеса. Однако в некоторых моментах следует отделять предпринимательскую деятельность от простой жизни.

Ранее НК РФ, в статье 23 содержал запрет. Вести предпринимательскую деятельность, используя личный счет физического лица, запрещалось. Сейчас данная норма утратила силу, но запрет продолжает действовать на основании иных норм и практических особенностей:

• на основании инструкции ЦБ № 153-И, нельзя совершать операции, связанные с предпринимательством, через личную карту. Банк имеет полное право просто не реализовывать перевод до предоставления подтверждающих документов;
• могут возникнуть вопросы по 115-ФЗ. Банк имеет право приостановить операцию, если сочтет ее подозрительной;
• контрагенты могут отказать в переводе, так как ФНС может насчитать дополнительный налог на операцию в виде взыскания 13%;
• возникают дополнительные трудности с бухгалтерией. Тяжело доказать назначение платежей и, соответственно, правильно сдать отчетность. Использование расчетного счета упрощает процедуру, так как любые движения средств можно с легкостью доказать и объяснить;
• ФНС может рассчитать налог на иные средства, которые находятся на счете частного лица. Например, ИП получил сумму по договору на счет физлица, на котором уже были средства. Налогооблагаемой базой может стать общая сумма, а не только последнее перечисление;
• невозможно включить данные платежи в расходы при использовании УСН.

С одной стороны, предприниматель может перечисления делать на карту и не открывать отдельный расчетный счет. Но на практике это может быть оправдано только как единичные случаи, так как возможные трудности существенно выше потенциальной экономии.

Как открыть расчётный счёт в условиях пандемии

Если нет расчётного счёта, то ИП рискует не получить субсидию от государства, а ещё сталкивается с другими препятствиями при ведении бизнеса. Например, не может заключить сделки на сумму более 100 000 рублей, т.к. это установленный лимит наличных расчётов между коммерческими субъектами.

Кроме того, для ИП без расчётного счёта невозможен приём оплаты картой или электронными деньгами, в том время как большинство покупателей и клиентов предпочитают эти способы, а не расчёты наличными.

А ведь открыть расчётный счёт сейчас можно бесплатно и не выходя из дома. Просто оставьте заявку, кликнув на наименование банка, и заполните поля онлайн-формы.

В таблице мы сравнили стоимость расчётно-кассового обслуживания в трёх крупных и известных банках. Как видите, не только открытие, но и обслуживание расчётного счёта для ИП будет бесплатным. А если соблюдать лимиты по переводу сумм на свой личный счёт, то расчётный счёт не потребует вообще никаких затрат.

Добавим также, что средства малого бизнеса на расчётных счетах защищены системой страхования вкладов в пределах 1,4 млн рублей, поэтому риски ИП аналогичны рискам обычного физлица.

Также по теме:

• Нужен ли расчётный счёт для ИП
• Может ли ИП использовать личный счёт вместо расчётного
• Как потратить деньги с расчётного счёта ИП

Выбор банка для открытия расчетного счета ИП

В каком банке открыть расчетный счет ИП в 2018 году? В наше время предприниматели не ощущают недостатка подобных предложений. Сравнить банковские тарифы и узнать, где дешевле открыть расчетный счет для ИП, вы можете в статье «Как открыть расчетный счет».

Некоторые банки предлагают открыть расчетный счет для ИП бесплатно, однако надо внимательно ознакомиться со всеми условиями обслуживания клиента. Может оказаться, что бесплатное открытие счета банк компенсирует высокой комиссией на внесение наличных денежных средств или проведение электронного платежа. Кроме того, не стоит концентрироваться только на вопросе — в каком банке выгоднее открыть расчетный счет для ИП. Ключевым критерием при выборе банка будет его надежность.

Определяясь с тем, в каком банке ИП лучше открыть расчетный счет, обращайте внимание и на следующие критерии:

• умеренность тарифов финансово-кредитных организаций и возможность перечисления денежных средств ИП самому себе, как физическому лицу;
• расположение банка и доступность банкоматов. Здесь временные расходы напрямую связаны с денежными потерями, если придется постоянно ездить в другой конец города, или в отделении банка слишком короткий рабочий день.
• возможность подключиться к интернет-банку, что позволяет управлять счетом без посещения банковского отделения. Достаточно открыть расчетный счет ИП в банке, и через личный кабинет можно не только узнавать, какой остаток денег есть на счету, но и проводить любые движения собственных средств.

Для выявления подходящего варианта, где открыть расчетный счет для ИП, стоит провести самостоятельный мониторинг нескольких банков, далее по каждому претенденту целесообразно запросить сборник тарифов и сделать сравнительный анализ. В итоге вы сможете подобрать идеальный банк для ИП.

Для многих клиентов на первый план все же выходит размер платы расчетно-кассового обслуживания. Повторим основные моменты которые надо учесть при ответе на вопрос — где для ИП выгоднее открытие расчетного счета:

• стоимость открытия;
• стоимость обслуживания — здесь роль играет и то, взимает ли банк плату за то время, что отсутствуют операции по счету;
• комиссия за снятие и внесение наличных денежных средств;
• надежность банка и высокий кредитный рейтинг

И все-таки, где лучше открыть расчетный счет для ИП? Однозначного ответа на этот вопрос нет, т.к. выбор самого выгодного банка для ИП будет зависеть от активности безналичных расчетов и необходимости вносить или снимать со счета наличные деньги.

Когда нужно открывать расчетный счет

Не все бизнесмены понимают, для чего нужен расчетный счет для ИП, если у них небольшой оборот. Открытие р/с необходимо в том случае, если потребуется принимать денежные поступления от юридических контрагентов, а также проводить средства через терминалы. Личные счета для этого не предназначены, к ним нельзя привязать терминал. Крупные организации со статусом юридического лица сами могут быть против перевода денег физическому лицу. Это приведет к сбоям в работе.

Любые крупные сделки, участие в тендерах, государственных закупках, оптовая торговля возможны только при наличии безналичного расчета. Все переводы наличными с юридическими лицами ограничены суммой в размере 100 тыс. руб. по одному договору. Для больших сделок бизнесмену придется разделять договора на несколько частей. Это не всегда может быть удобно организации, в итоге можно потерять клиента. Кроме того, расчеты наличными не выгодны организациям, так как при обналичке они теряют комиссию в размере 2 %.

Важно! Для завоевания репутации бизнесмену важен положительный имидж. Именно наличие р/с станет одним из пунктов его формирования

Его наличие увеличивает шанс получить больше заказов, участвовать в государственных тендерах.

Возможна работа без открытия р/с для ИП в случае, если бизнесмен занимается розничной торговлей или оказывает бытовые услуги. Но покупатели в последнее время предпочитают расплачиваться банковскими картами, переводить деньги за покупки. Это приводит к тому, что переход на использование р/с все-таки необходим.

Личные карты неудобны и невыгодны в случае регулярных переводов, так как банк берет большую комиссию. Если речь идет о р/с, то комиссия тоже есть, но она фиксированная в соответствии с тарифами банка.

Кроме того, есть проблемы при перевыпуске. Расчетный счет открывается бессрочно, он может быть закрыт только по заявлению самого бизнесмена. Если заканчивается срок действия карты, то до момента получения новой все операции по ней недоступны.

На расчетных счетах выгодно хранить сбережения. Они депозитные, а значит, на остаток начисляются проценты. Это поможет компенсировать обслуживание.

Оплата банковской картой

Как выбрать банк для ИП

Расчётный счёт ИП – это не просто инструмент для работы с денежными средствами, но и показатель серьёзности бизнеса. Через счёт проходят денежные средства, задействованные в бизнесе, и это не личные деньги физлица. Такими они могут стать только в том, случае, если ИП снимет их со счёта или переведет на карту физлица с пометкой «на личные нужды».

При выборе банка для ИП значение имеют следующие моменты.

• Удалённость от места работы. Планируете оформлять денежные переводы обычными бумажными платёжками, регулярно забирать выписки и сдавать наличку? Тогда нужно подобрать банк в ближайшей доступности от рабочего места или по пути из дома на работу.
• Режим работы. Чем длиннее рабочий день в банке, тем лучше. Для клиентов интернет-банкинга этот нюанс также важен – все операции, даже электронные, проводятся строго в рабочие часы банка.
• Наличие интернет-сервиса. Самый удобный банк для ИП – электронный. Не нужно никуда бежать с платёжками и постоянно звонить операционисту с просьбой проверить поступления. Достаточно открыть на компьютере нужную страницу и регулярно её обновлять в любое время и из любого места. Некоторые банки предлагают мобильные версии онлайн-банка для планшетов и смартфонов.
• Дополнительные бизнес-инструменты. В рамках интернет-сервиса крупные банки предлагают встроенные консультационные продукты – формирование платёжек, проверка контрагентов, получение выписок, справок, сверок и т.д.
• Удобный тарифный план. Можно выгодно открыть счёт в банке для ИП, сравнив предложения и выбрав минимальный тариф. Но обязательно проверьте, что за ним стоит. Банки берут плату и за открытие счёта, и за его ежемесячное обслуживание. Бесплатное открытие часто подразумевает не самые дешёвые тарифы, так же, как и спецпредложение с безвозмездным обслуживанием в течение 1-2 или 3-х первых месяцев. Заранее оцените, во что обойдется ежемесячное обслуживание по истечении льготного периода.

Можно ли ИП использовать личный счет на физическое лицо?

Согласно законодательству РФ, индивидуальный предприниматель не вправе использовать свой личный текущий счет для целей бизнеса. Однако это также всего лишь рекомендация, то есть наказания не последует.

Многое зависит от того, услугами какого банка ИП намерен воспользоваться. В договоре должно быть прописано, можно ли пользоваться текущим счетом для проведения транзакций в бизнесе. В случае когда договор между банком и предпринимателем не предусматривает использование линии расчета, важен пункт санкций за несоблюдение правил.

Многие банки отказывают в возможности использовать личный счет, что потребует открытие нового для транзакций в предпринимательской деятельности.

Бывают случаи, когда налоговая инспекция интересуется течением средств с личного счета и обратно в больших, чем ранее, суммах. Это может вызвать вопрос о том, не имеют ли эти финансы ничего общего с ведением предпринимательской деятельности. ИП придется либо предоставлять весомые доказательства о характере перечислений, либо в конечном итоге открыть новый расчетный счет для бизнеса.

В любом случае, перед тем как отправиться в банк и открывать сторонний счет для ведения деятельности, нужно просчитать его актуальность и необходимость. Есть банки, которые готовы предложить малому бизнесу довольно выгодные условия для открытия расчетной линии. Не стоит пугаться, что сумма расчетно-кассового обслуживания будет высокой.

Первостепенно стоит выбрать правильный банк

Важно, чтобы трактуемые учреждением условия полностью подходили под требования и возможности ИП. Когда условия удовлетворяют, то необходимо сразу заняться оформлением карты банка

Это позволит снимать средства со счета тогда, когда это необходимо.