Экономим на налоге с продажи: как переписать квартиру на родственника или другого человека

Договор дарения

Если речь идет о передаче собственности среди близких родственников, то наиболее популярный способ передачи квартиры в собственность другого члена семьи — это дарственная или договор дарения.

Преимущества договора дарения в следующем:

• В случае, если квартира одним из супругов в браке получена по дарственной, то в случае развода она не будет учтена как совместно нажитое имущество. Следовательно, квартира будет принадлежать в полном объеме ее собственнику;
• Возможность вернуть подаренную собственность обратно, если по каким-то причинам такая необходимость возникнет. Например, при оформлении договора купли-продажи такая возможность отсутствует;
• Налоговые льготы ля тех, кто получил недвижимость на свое имя по дарственной. Но такие налоговые скидки касаются только тех, кто принадлежит к близким родственникам. В случае, если дарственная оформленная на чужого человека, или на родственника не первого родства, то владельцу также придется заплатить налог на имущество.

Главное в процессе дарения – это составить грамотный и корректный договор. Есть шаблонные договора дарения, используемые в стандартных ситуациях. Но рекомендуем не использовать такие варианты, а обратиться за квалифицированной помощью к нотариусу.

Для того, чтобы нотариус помог грамотно составить договор, ему понадобиться предоставить необходимые документы. Кроме того, необходимо непосредственное присутствие всех участников сделки.

Для подписания договора дарения необходимы следующие документы:

1. Паспорта того, кто дарит недвижимость, и паспорт того, кто принимает в дар объект;
2. Свидетельство о праве собственности на объект, что предоставляется в дарение;
3. Выписка из домовой книги о составе семьи, которая проживает на территории.

В случае, если объектом владеет ни один собственник, а несколько, то нотариус обязан в обязательном порядке получить письменное согласие таких собственников. Для предоставления согласия каждый собственник обязан лично явиться в нотариальную контору, и выразить свое согласие.

Обратите внимание! В договоре дарения в обязательном порядке должна быть указана стоимость квартиры. Не рекомендуется такую стоимость занижать, особенно при заключении сделки между родными

Такая цена не влияет на налоговое бремя получателя квартиры, но в случае спорной ситуации поможет восстановить справедливость.

Для того, чтобы сделка считалась завершенной, необходимо оплатить государственную пошлину, а также услуги нотариуса. После оплаты всех услуг документы должны быть приняты нотариусом, зарегистрированы. По факту приёмки документа каждый нотариус обязан выдать расписку о том, какие документы ему были предоставлены.

По факту оформления дарственной нотариус скажет, когда приходить за свидетельством о праве собственности.

Говоря о бумаге, особое внимание хотелось уделить такому моменту как составление договору. Как было уже сказано, договор дарения можно оспорить в суде

В итоге собственник может предоставить дарителю некие услуги, например, уход, а потом остаться без квартиры. Чтобы хоть как-то обезопасить себя, советуем в договоре обязательно прописать условия, при которых можно оспорить дарение. Также необходимо указать, что получают обе из сторон в случае аннулирования сделки, и какие обязанности они имеют друг перед другом.

Как переоформить долю в квартире на родственника через куплю-продажу

Поскольку наличие кровных уз не влияет на этапы процедуры возмездной сделки, придерживаются общепринятой последовательности:

1. Письменное оповещение остальных сособственников о намерении продать часть имущества по установленной цене. Владельцам предлагают купить недвижимость, либо сообщить о своем решении в течении 30 дней с момента получения оповещения.
2. Если никто из владельцев не согласен выкупить часть на предложенных условиях, спустя месяц после вручения письменного предложения, появляется право переоформить имущество на любое другое лицо.
3. Подготовка и подписание договора. Можно воспользоваться для составления образцом документа, либо передать эту функцию юристу.
4. Подписанный договор подлежит нотариальному заверению.
5. Подготовленные документы передают для регистрации изменений в праве на собственности в отделение Росреестра, либо используют для обращения МФЦ по месту расположения собственности.

Пакет документации для Росреестра включает следующий список:

• заявление от собственников;
• правоустанавливающая документация на объект недвижимости (выписка ЕГРП);
• выписка из домовой книги;
• при продаже совместно нажитого имущества — согласие второй половины;
• техпаспорт объекта;
• паспорта участников сделки;
• платежный документ об уплате пошлины;
• договор купли-продажи.

Скачайте образец:

  Договор купли-продажи доли в квартире. Образец (52,5 KiB, 425 hits)

Согласие супруга на продажу доли (образец)

Скачайте образец:

  Согласие супруга на продажу доли (образец) (18,0 KiB, 214 hits)

После перерегистрации доли новый собственник может получить свежую выписку с указанием новой фамилии собственника.

Как переоформить долю в квартире на ребенка

Наиболее частым случаем переоформления является передача имущества ребенку. Закон не устанавливает ограничений, чтобы переписать долю в квартире на дочь или сына, однако в зависимости от возраста ребенка возникают некоторые нюансы совершения сделки.

Так как переоформить долю в квартире на ребенка можно в любом возрасте, уделяют внимание соблюдению требований:

• Наличие согласия законного представителя (если это опекун/попечитель).
• Получение паспорта (для детей старше 14 лет потребуется предъявить паспорт гражданина РФ).
• Присутствие на сделке. Не являясь юридически самостоятельным, несовершеннолетний вправе заявить о своем несогласии со сделкой. Если ребенок согласен с оформлением доли, потребуется поставить личную подпись в договоре, а законный представитель только заверяет решение покупателя.

Если совершается обратная сделка, когда доля ребенка передается родителю, неминуемы проблемы с органами опеки, так как переписать квартиру на маму или папу ребенок сможет после того, как надзорное ведомство убедиться в соблюдении интересов несовершеннолетнего (предоставлении равнозначной собственности или открытии счета на имя ребенка с внесением суммы по стоимости доли).

Как переоформить квартиру на родственника без налогов

Есть возможность избежать лишних расходов: подарить жилье близкому родственнику.

По сравнению с оформлением наследства, дарение обойдется дешевле. Ведь можно экономить на нотариальных услугах. Если сравнивать с соглашением купли-продажи, то дарственная также выигрывает. Налог на доходы физических лиц платить не придется.

Единственная трата, которую предстоит сделать получателю подарка, – это уплатить пошлину за регистрацию права владения. Размер платежа составляет 2 000 рублей.

Дарение – это полностью безвозмездная сделка. Даже если смешную цену установить, то налоговики смогут придраться. Поэтому составлять договор необходимо в строгом соответствии с ГК РФ.

Завещание может наследодатель изменить, а вот дарственная – это безвозвратная сделка. Даже если даритель захочет вернуть подарок, то уже ничего не получится сделать.

Оспорить дарственную другим претендентам на имущество будет тяжело. Если даритель был в здравом уме при подписании договора, то шансы на оспаривание сводятся к нулю. Кроме того, получателю подарка не придется тратить время на ожидание. Можно сразу же заселяться в подаренную комнату или квартиру.

Способы переоформления

Неважно, по каким причинам квартира переоформляется на другого родственника, главное – определить правильный вид сделки, при которой ни собственник, ни получатель квартиры не должны будут уплатить подоходный налог. По законодательству такое возможно только в двух случаях: по завещанию или при оформлении договора дарения

Так как и в одном, и в другом случае передача недвижимости происходит независимо от воли получателя, соответственно не преследуется с его стороны получение выгоды или дохода.

Дарение

Дарственная или договор дарения – это документ, который регулирует передачу имущества от дарителя к одариваемому на безвозмездной основе, то есть в качестве дара. Причем вторая сторона – получатель должен быть не против принять предмет договора в дар. Особенностью дарственной является то, что ее решение не могут оспорить другие родственники (как это может произойти с завещанием). Если обнаружится, что сделка была заключена при возмещении определенной суммы денег, с целью «обойти» налогообложение, то договор может быть признан недействительным.

Подарить недвижимость без уплаты налога можно, только если переоформить квартиру на родственника. Для этого достаточно обратиться в нотариальную контору с паспортом и документами на недвижимость. При вас нотариус составит договор, где произойдет смена собственника. В договоре дарения будут указаны следующие сведения:

• данные участников сделки;
• цель сделки – дарение недвижимости;
• способ владения;
• объект дарения – квартира;
• технические характеристики квартиры;
• кадастровая стоимость недвижимого объекта;
• способы перехода прав собственности;
• другие условия, регулирующие правоотношения сторон;
• дата, подпись.

Главным преимуществом оформить квартиру на родственника без налога по дарственной является ее единоличное владение. То есть, на данный вид имущества не может претендовать супруг после развода, если квартира получена в браке, а также другие наследники дарителя. Согласно Гражданскому Кодексу любой вид имущества, полученный по договору дарения, считается личной собственностью и не подлежит разделу.

Еще одной отличительной особенностью заключения дарственной является то, что даритель может отметить действие перехода прав собственности к одариваемому, если другой совершил преступление против бывшего владельца квартиры или угрожает ему.

Наследование

Договор наследства или завещание – это документ, который составляется при жизни завещателя и вступает в силу после его смерти. Договор для передачи квартиры заключается только дееспособным собственником. Наследниками могут выступать как родственники, так любое другое лицо. Договор составляется у нотариуса, где устанавливается право собственности при наступлении определенных обстоятельств. От завещателя понадобятся следующие документы:

• паспорт;
• правоустанавливающие документы на недвижимость;
• техническая документация квартира;
• бумага из кадастрового отдела;
• выписка из ЖЭКа о прописанных жильцах.

Документ заверяется подписью и печатью нотариуса, а после регистрируется в реестре. Завещание может быть оформлено на несовершеннолетнего ребенка, при этом в отличие от дарственной здесь не требуется разрешение от законного представителя. Передать имущественные права другому человеку можно только после смерти хозяина квартиры. Лицо, указанное в завещании, является единоличным собственником, как и при договоре дарения, а сама квартира также не подлежит разделу.

Что касается налоговых взносов, то близкие родственники освобождаются от уплаты НДФЛ, однако чтобы переоформить квартиру, нужно заплатить госпошлину. По сравнению с договором дарения здесь ее размер будет куда выше. Размер госпошлины зависит от степени родства с завещателем: для первой линии родства нужно будет заплатить 0,3% от оценочной стоимости квартиры, а для всех остальных – 0,6%. Также есть ограничения по максимально допустимой сумме госпошлины, которые зафиксированы в статье 333.24 Налогового Кодекса.

Как выделить долю в натуре

Чаще всего при оформлении доли, она определяется в процентном соотношении. Но как выделить доли в натуре, если они разделены в однокомнатной квартире. Например, каждый из наследников получил по 1/3 в означенной недвижимости. Здесь вступает в силу ст. 246 или 250 ГК. Они гласят, что владелец доли имеет право продать, передать в аренду, оформить залог свой части. Наличие согласия других собственников обязательно.

Собственник, перед тем, как провести сделку со своей частью имущества, должен предложить другим собственникам купить ее и получить нотариальное согласие или отказа от этого. Выделить долю в подобных ситуациях можно только в денежном эквиваленте.

Для этого потребуется брать выписку из реестра, которая предоставляет оценочную стоимость всего объекта недвижимости. Сегодня специалисты по недвижимости оценивают объект согласно тем условиям, которые диктует рынок. Может она и будет немного занижена, но разница незначительная.

Процедура оформления прав на недвижимость или землю в МФЦ пошагово

Государственная регистрация прав на недвижимое имущество через МФЦ проходит в несколько этапов.

1. Подача справок и договоров сотруднику государственной организации. Он проводит первичную обработку данных. В частности проверяет подлинность документов, соответствие их общепринятым нормативам и актам, а также отсутствию на них посторонних отметок, подчисток, описок и исправлений. Также будет выставлен отказ без детального рассмотрения, если в организацию обратилось доверенное лицо, но собственник объекта внес запрет в ЕГРН на оформление собственности без его личного участия.
2. Если у специалиста МФЦ не возникло никаких сомнений в подлинности документов и правомерности заявителей, он забирает бумаги на регистрацию. Взамен сотрудник передает расписку с перечнем документов.
3. Примечательно, что в самом МФЦ оформление собственности не происходит. Полученные документы пересылаются в Росреестр, где и проводится их полная экспертиза. Если специалисты регистрирующего органа посчитают пакет переданных справок неполным, они могут приостановить сделку и попросить клиентов довнести недостающее. Также в Росреестре устанавливаются причины, по которым та или иная сделка точно не может пройти. К таким причинам можно отнести:
   • различные виды запрещений и обременений на жилье или коммерческое помещение (к примеру, арест или взыскание ССП);
4. недостоверность предоставленных данных и их фальсификация (например, невозможно переоформить квартиру недавно умершего человека без открытия наследства);
5. расхождение и неточности в документах;
6. неправомерность заявителя заключить данную сделку.
7. В случае положительного решения в ЕГРН вносятся сведения о совершенной регистрации. Именно с этого момента сделка считается заключенной.
8. После этого документы снова передаются в офис МФЦ, а регистрация квартиры или иной недвижимости считается завершенной.

Необходимый пакет документов в МФЦ

Чтобы зарегистрировать переход права собственности на любой объект недвижимости, в том числе и квартиру, комнату, частный дом необходимо в многофункциональный центр, оказывающий посреднические услуги, подать письменное заявление и определенный пакет документов.

Поскольку основаниями для возникновения права собственности могут являться и заключение договора купли-продажи или дарения, вступление в права наследования, строительство нового дома и так далее, то и пакет необходимых документов будет варьироваться в зависимости от указанных обстоятельств.

В любой ситуации сотрудник МФЦ потребует:

• паспорта участников сделки. Если недвижимость будет зарегистрирована (будет продана) на несовершеннолетнего гражданина, не достигшего возраста 14 лет, то предоставляются свидетельство о рождении и паспорт законного представителя (родителя, опекуна и так далее), а так же разрешение органов опеки на совершение сделки. Если сделка регистрируется представителем одной из сторон соглашения, то предоставляются паспорт представителя и письменная доверенность, оформленная у нотариуса. Если участником сделки является иностранный гражданин, то для перерегистрации собственности потребуется паспорт иного государства и перевод документа, заверенный нотариально;
• документ, подтверждающий оплату государственной пошлины за проведение регистрационных действий. В соответствии со статьей 333.33 Налогового кодекса РФ размер госпошлины составляет 2000 рублей за один объект недвижимости. Если квартира приобретается в долевую собственность, то каждый владелец недвижимости обязан оплатить пошлину в размере, соответствующем его доли. Например, при оформлении квартиры в собственность двумя лицами в равных долях, пошлина оплачивается в размере 1 000 рублей каждым новым владельцем;
• свидетельство о браке и согласие супруга на совершение сделки, если продаваемое/приобретаемое имущество является супружеской собственностью. Документ оформляется у нотариуса;
• заявление на перерегистрацию.

Дополнительно могут потребоваться:

• сертификат материнского капитала (военной ипотеки), если квартира приобретается с привлечением специальных средств;
• кредитный договор, при покупке жилья в ипотеку;
• согласие всех сособственников квартиры, если помещение было оформлено ранее в долевую собственность;
• отказ от преимущественной покупки при купле-продаже доли квартиры.

На вторичное жильё

Если переход права владения недвижимым имуществом регистрируется на вторичное жилье, то к указанному пакету документов необходимо приложить:

• документ – основание для регистрации собственности, то есть договор или иной вид документа, на основании которого владелец получил право владения квартирой. Такими документами могут являться договор дарения, свидетельство на наследство, договор купли-продажи, договор приватизации, решение суда и так далее;
• свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН;
• документ – основание для перерегистрации собственности на нового владельца (по аналогии с пунктом 1). Если основанием для перехода собственности новому владельцу является договор дарения, то дополнительно предоставляется документ об оценке на объект дарения, на основании которого рассчитывается налог;
• передаточный акт, которым подтверждается фактическая передача квартиры новому владельцу.

В новостройке

Если регистрация объекта недвижимости производится впервые, то есть квартира расположена в только что построенном доме, то к начальному перечню, в зависимости от ситуации, прикладываются:

• договор долевого участия в строительстве, заключенный с застройщиком;
• документы, подтверждающие членство в ТСЖ;
• решение суда;
• передаточный акт, подтверждающий фактическую сдачу жилого помещения в пользование.

Как переоформить квартиру путем дарения?

Для переоформления квартиры на родственника без налогов наиболее предпочтительным вариантом является дарение, потому что оно при условии близкого родства не требует ни уплаты налогового сбора, ни оплаты нотариальных услуг. Единственное, при регистрации в Росреетре понадобится внести госпошлину, которая составляет всего 2 тысячи рублей.

Какие бумаги необходимы для дарственной?

Для того, чтобы собственнику передать свою квартиру во владение родственнику, требуется подготовить пакет документации. В него входит следующее:

1. Паспорт дарителя и одаряемого.
2. Свидетельство, удостоверяющее наличие у дарителя права собственности на недвижимость.
3. Бумага, устанавливающая, как собственник получил квартиру в собственность. Это может быть договор дарения, наследственное свидетельство, соглашение купли-продажи.
4. Документ, который подтверждает близкую родственную связь между сторонами.
5. Кадастровый паспорт имущества.
6. Свидетельство о заключении брачных отношений.
7. Письменное согласие официального(ой) мужа или жены на совершение сделки, если объект нажит ими в совместном браке.
8. Письменное одобрение органа опеки, если сделка затрагивает интересы детей, не достигших совершеннолетнего возраста.
9. Заключение оценщика о стоимости объекта.
10. Справка, указывающая отсутствие обременения.
11. Выписка, подтверждающая отсутствие долгов по коммунальным услугам.

При необходимости могут быть добавлены дополнительные бумаги.

Текст соглашения

Дарственная заключается в простой письменной форме. В ней содержатся следующие сведения:

• Личные данные сторон.
• Описание предмета соглашения. Здесь описываются все характеристики квартиры: площадь, этаж, количество комнат, адрес расположения и прочее.
• Основание, по которому даритель получил жилье в собственность.
• Указание на безвозмездность сделки.
• Порядок передачи имущества.
• Обязанности, права и ответственность сторон.
• Дополнительные условия.
• Дата оформления договора и подписи сторон.

Заключить соглашение о дарении родственники могут самостоятельно или же в нотариальной конторе. В этом законодательство не устанавливает жестких требований. Если стороны не хотят нести дополнительные расходы на услуги нотариуса, то могут не обращаться к нему.

Юристы все же рекомендуют удостоверять сделку нотариально, потому что это будет защитой, как для дарителя, так и одаряемого. Ведь нередко другие заинтересованные лица пытаются оспорить дарственную ввиду каких-либо причин. Без нотариального заверения признать договор недействительным намного легче.

Таким образом, передать квартиру в собственность родственника без налогов рекомендуется путем дарения. При данной сделке стороны не несут вообще никаких денежных расходов, если являются близкими родными и не пользуются услугами нотариуса.

Следующая
Раздел имуществаКак отказаться от права собственности на квартиру