Страхование финансовых рисков

Разновидности страхования финансовых рисков — ТОП-5 основных видов

Финансовые риски имеют достаточно широкое определение, под которое могут попадать любые результаты человеческой деятельности, выраженные в денежном эквиваленте.

Есть обязательная и добровольная форма страхования финансовых рисков. В первом случае процедура защиты контролируется на федеральном уровне, во втором — инициируется самим страхователем.

Рассмотрим другие популярные и востребованные разновидности защиты финансовых рисков.

Вид 1. Страхование финансовых гарантий

Этот вид страхования представляет собой специальный вид поручительства. Он предусматривает предоставление страховщиком гарантий выполнения финансовых обязательств, оговоренных в договоре сделки, заключенной между инвестором и заемщиком.

Среди подвидов выделяют страхование облигаций, закладных, ценных бумаг, предоставленных кредитов, выплат по арендным и лизинговым сделкам, расчетов по поставляемому оборудованию и т.д.

Вид 2. Страхование кредитных рисков

Это может быть страхование кредитов под инвестиционные мероприятия, товарных, экспортных и потребительских кредитов, материальных ценностей, служащих предметом залога.

Заключение страхового договора защищает интересы и кредитора, и заемщика. Первый гарантированно получает обратно свои средства, второй — гасит долг за счет страховых выплат, а не своего имущества.

Читайте статью по смежной теме «Страхование кредитов».

Вид 3. Страхование инвестиционных рисков

Инвестиционные риски — риски вложения денег в различные проекты. Это может быть портфельное инвестирование в основные фонды и прочие материальные активы предприятия, портфельное инвестирование в права участия (в том числе и в международной деятельности) и ценные бумаги, кредитование других экономических субъектов.

Субъект может застраховать себя от потери или недополучения прибыли, снижения зафиксированного договором уровня рентабельности, учредительских, валютных и валютных рисков.

Вид 4. Страхование активов (имущества)

Имущественное страхование защищает как материальные, так и нематериальные активы. В качестве страхователя может выступить собственник или юридическое лицо, отвечающее за сохранность (лизингополучатель, арендатор и т.д.).

В основе страховых отношений лежит фактическая стоимость, состоящая из разницы первоначальной цены и высчитанного износа.

Вид 5. Страхование депозитных рисков

Система страхования депозитов представляет собой комплекс мер, защищающих вкладчиков от убытков в случае банкротства или аннулирования лицензии банка, введения моратория на удовлетворения кредиторских требований.

Стоит отметить, что страхование предпринимательских рисков может носить как добровольный, так и обязательный характер. В обязательном страховании объектом выступают операционные основные средства предприятия, сформированные за счет собственного капитала.

Их защита ориентирована на предупреждение снижения уровня финансовой устойчивости юридического лица. Добровольная форма страхования защищает страховые интересы каждой из сторон.

Финансовые основы государственного страхования

Под госстрахованием понимается страхование, которое обеспечивается государственными фондами – а именно, обязательное социальное страхование:

• ОПС;
• ОМС;
• на случай болезни и родов;
• на случай производственных травм и заболеваний.

Финансовый механизм

Под финансовым механизмом госстрахования в России понимается совокупность:

• существующих и возможных к появлению в будущем денежно-финансовых отношений между субъектами;
• порядков формирования фондов за счет установленных источников финансирования и расходования средств;
• форм управления страховыми финансами и резервами;
• норм законов о федеральном бюджете на очередной календарный год и плановый период.

Формирование фонда

В Российской Федерации формирование фондов государственных страховщиков по ОПС, ОМС и другим видам обязательного страхования осуществляется за счет основного и дополнительного источников.

Основным источником являются страховые взносы, которые уплачиваются работодателями в определенном процентном отношении к заработной плате работников. В целях устойчивости системы, законодательством были также предусмотрены и дополнительные источники, в частности:

• доходы, получаемые страховщиком, от инвестирования специальными управляющими компаниями, находящимися в его ведении, свободных средств фонда в различные активы;
• штрафы и пени, которые начисляются за просрочку уплаты работодателями взносов за своих сотрудников;
• трансферты из федерального бюджета, направленные на покрытие дефицита бюджета внебюджетного фонда;
• финансы, которые получает страховщик в результате предъявленного им регрессного требования к гражданину или организации, по вине которых наступил страховой случай.

Страховые выплаты

Страховые выплаты – это одна из составляющих финансовой основы обязательного пенсионного страхования, обязательного медицинского и других подобных видов.

Страховые выплаты осуществляются в пользу лиц, у которых возник страховой случай, указанный в соответствующем законе о конкретном виде обязательного соцстрахования (например, при ОПС – это старость, инвалидность или потеря кормильца).

Страховое обеспечение – это основная статья расходования средств внебюджетного фонда, наряду с материально-техническим обеспечением текущей деятельности страховщика, проведением профилактических мероприятий, направленных на снижение степени страхового риска, и др.

Популярные варианты страхования

Страхование от уменьшения/утраты дохода из-за перерыва в работе, возникшего при повреждении/уничтожении активов от кражи, стихийного бедствия, аварии, возгорания.

Правила страхования финансовых рисков в подобной ситуации предусматривают отражение в соглашении обязанности возмещения СК недополученного дохода, который мог быть заработать страхователем при нормальном режиме работы производства. Размер возмещения определяется по финансовым документам и расчетам, включающим показатель усредненной прибыли. В соглашении может предусматриваться возмещение затрат страхователю на восстановление нормального ритма работы.

Страхование от риска незапланированных судебных трат. Предусматривается компенсация затрат клиента на ведение судебных дел в виде уплаты пошлины, услуг адвокатов, издержек по ведению дел в суде.

Страхование рисков невыполнения обязательств контрагентами. Сюда входят риск предприятия по конкретной сделке, банковский риск по невозврату кредитных средств или неоплате приобретенных банком векселей.

Страхование банковских рисков от участия в факторинговых или лизинговых операциях.

Возможные программы страхования для банков

1. Страхование кредитного риска банка при выдаче долгосрочных (сроком до 3 лет) кредитов. Разновидности:

А. Страховым случаем является просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца. Страховая компания оплачивает банку часть кредита, рассчитанную как сумма непогашенного кредита (без процентов), деленная на количество месяцев, оставшихся до окончания действия кредитного договора. Через месяц, если заемщик по-прежнему не платит, процедура повторяется, и так – до полного погашения задолженности. Банк обеспечивает немедленный переход к страховщику права требования по возмещенным суммам. Общая страховая сумма – в пределах начальной суммы кредита, без процентов за пользование им. Ежегодный страховой взнос составляет 1 – 3% от суммы непогашенного кредита.

Б. Страховым случаем является невозмещение банком своих потерь после реализации залога при дефолте заемщика. Страховая сумма – в пределах 30% от стоимости залога. Ежегодный страховой взнос составляет 0,5 – 1% от суммы непогашенного кредита.

В обоих случаях страхователем выступает банк. При страховании всего портфеля кредитов (не менее 100 штук) ставка страхового взноса может быть уменьшена.

Такое страхование позволяет:

• снизить соотношение собственных и заемных средств заемщика, что делает банковский продукт более привлекательным и конкурентоспособным;
• сократить срок возврата денежных средств, повысить ликвидность банковских активов в случае дефолта заемщика;
• разделить риск со страховщиком.

1. Страхование кредитного риска банка по портфелю выданных краткосрочных (до 1 года) кредитов. Страхователь – банк. Страховой случай – просрочка очередного платежа более чем на 3 месяца. Сопутствующее страхование ключевых фигур – физических лиц: страхование заемщика от несчастного случая в пользу банка на сумму задолженности. Страхователь – заемщик. Суммарный годовой страховой взнос по двум видам страхования 3 – 5%. При включении в договор страхования кредитного риска франшизы в размере 10% от общей суммы задолженности по портфелю суммарный страховой взнос может быть уменьшен до 1,0%. При значительном портфеле (более 100 кредитов) суммарный страховой взнос может быть снижен до 0,5%.
2. Страхование овердрафта по дебетовым корпоративным картам. Страховой случай – неуплата в срок, превышающий срок оплаты задолженности по договору банковской карты на 4 недели. Страхователь – банк. Страховой взнос – в пределах 0,2% от суммарного объема средств на дебетовых картсчетах в год. Страховая сумма – в пределах 30% суммарного объема средств на дебетовых картсчетах на начало страхового года. Перерасчет страховых сумм и взносов – раз в квартал, если объем эмиссии растет не более чем на 10% в квартал. Если рост составляет более 10%, то перерасчет производится раз в месяц. При включении франшизы страховой взнос значительно уменьшается.
3. Страхование финансового риска инвестора (заемщика) при долевом инвестировании в строительство. Страхователь – заемщик, инвестирующий в строительство жилья с целью дальнейшей продажи. Страховая компания проводит экспертизу проекта и страхует риск неполучения объекта недвижимости в собственность заемщика в определенный срок и как следствие риск непогашения кредита. Страховой взнос – единовременный, в пределах 4% от стоимости объекта недвижимости.
4. Титульное страхование объекта недвижимости, являющегося предметом залога.
5. Классические виды страхования, сопутствующие кредитованию, например страхование предмета залога (зданий, товаров, оборудования, имущества, ценностей и т.д.).
6. Комплексное страхование банковских рисков, так называемый продукт BBB. По данному виду страхования страхователь-банк может получить страховую защиту от следующих рисков:

а) ущерб от умышленных действий, совершенных любым сотрудником банка как в одиночку, так и в сговоре с другими лицами с целью нанести ущерб банку или приобрести для себя незаконную финансовую выгоду;

б) убытки от утраты (гибели, исчезновения), повреждения в помещении банка ценного имущества, принадлежащего банку либо его клиенту;

в) убытки от пропажи ценного имущества при транспортировке;

г) убытки от подделки или умышленных изменений документов;

д) ущерб, понесенный банком, в результате операций (работы) с ценными бумагами;

е) ущерб от принятия банком в качестве платежного средства фальшивой банкноты или монеты любой страны мира при условии, что стандартные детекторы подлинности валют, используемые банком, не смогли выявить подделку и что банкноты (монеты) не вышли из обращения;

ж) убытки, происшедшие в результате противоправных действий третьих лиц.

Виды

На практике существует много видов страхования, которые могут пересекаться друг с другом. К таким может относиться страхование грузов, транспорта, недвижимости, гражданской ответственности. При наступлении страхового случая по такому договору страхователь получит определенную компенсацию, либо восстановительный ремонт, на основании которого убыток, связанный с деятельностью этого объекта будет частично погашен.

По этому виду договоров под конкретные виды объектов попадает следующее:

• наличные денежные средства;
• средства на банковских счетах;
• займы.

На основе этого страховые случаи подразумеваются следующие:

1. Получение убытков в следствия определенных видов сделок.
2. Риск невозможности отвечать по взятым обязательствам перед кредиторами.
3. Риски, связанные с наличием денег на счетах в банках или наличных средств.

Классифицировать виды страхования в этой сфере можно различными способами. К одним из основных принципов можно отнести обязательность. В зависимости от этого выделяют 2 вида:

• обязательное;
• добровольное.

Также в зависимости от сути страхового случая можно выделить следующие виды страхования:

1. Титульное. Под ним понимается защита прав собственности на объект страхования. Бывают случаи, когда юридическое лицо не может отвечать по своим обязательствам, по решению суда у него могут изъять определенные активы. В данном случае страховщик должен будет компенсировать стоимость данного имущества, и защитить владельца от потери актива.
2. Финансовое. В этом случае понимается то, что ущерб может наступить в случае негативного воздействия на все операции, связанные с денежными средствами. Здесь также учитываются и все возможные незапланированные расходы, а также упущенная прибыль по определенным обстоятельствам.
3. Страхование предпринимательского риска. Сюда относятся убытки, образованные в ходе негативного воздействия обстоятельств на сами активы компании, ее имущественные ценности. Также сюда относится и воздействие на саму профессиональную деятельность.

Боле подробно среди заключения договоров по финансовым рискам можно выделить отдельные договора по следующим объектам:

• исполнение финансовых гарантий;
• кредитные риски;
• имущество и активы предприятия;
• инвестиционные риски;
• косвенные финансовые риски;
• депозитные риски;
• другие индивидуальные объекты.

Данные договора могут быть заключены индивидуально по каждому риску, либо могут быть перечислены в совокупности.

Валютный риск — как вариант основной проблемы

Любое предприятие, которое выходит на новый рынок и использует уже более масштабные цели, часто сталкивается с проблемой потери валютных вложений. Любое колебание курса иностранной валюты может сильно ударить по бюджету предприятия. Страхование, какое оно не было, может перекрыть такие риски, при этом сохранить внутренний оборот финансов предприятия.

Существуют только два основных риска валюты, которые касаются вопроса по убыткам:

1. Риск валютных убытков, который напрямую связан с иностранными вложениями определенной валюты.
2. Когда в системе идет переоценка активов и пассивов, которая несет валютный риск конкретной операции.

Такой риск существует, как и во время заключения контракта, так и во время предоставления/получения кредита в иностранной валюте.

Страхование юридических лиц

В отличие от физических лиц, у предприятий существует гораздо больше различных рисков, связанных с неполучением ожидаемого дохода или несением убытков. Поэтому в отношении них современной системой страхования предлагаются комплексные решения с множеством опций.

Какие риски можно покрыть

В зависимости от вида осуществляемой организацией хозяйственно-экономической деятельности, актуальным будет страховка одного или сразу нескольких нижеуказанных рисков:

• инфляционный риск;
• налоговый;
• кредитный;
• депозитный;
• валютный;
• инвестиционный;
• процентный;
• риск упущенной финансовой выгоды.

Обязательное и добровольное

В РФ отсутствует какое-либо обязательное страхование финансовых или бизнес-рисков, основанное на законе, так как в силу ч. 2 ст. 927 и ст. 935 ГК РФ законом может возлагаться обязанность по страхованию на каких-либо физических или юридических лиц:

• жизни и здоровья других лиц;
• своей гражданской ответственности.

Условия и тарифы

Обычно условия, на которых заключается страховой договор, и тарифы, определяются страховой компанией в индивидуальном порядке.

ТОП-5 страховых, где можно осуществить добровольное страхование от различных финансовых рисков:

№	Наименование страховщика	Ключевые условия	Тарифы
1	Гута	Страхование осуществляется по двум возможным направлениям – от убытков, полученных от простоя производства, и комплексное страхование кредитных операций	Можно уточнить по телефону отдела управления продаж – 8 (495) 966 – 70 – 01
2	СОГАЗ	Скачать условия	Единый номер справочной службы – 8 (800) 333 – 0 – 888
3	Согласие	Согласие предлагает 2 формы страхования финансовых, предпринимательских рисков –коммерческих (товарных) кредитов и банков-эмитентов пластиковых карт	Тарифы уточняются по телефону 8 (800) 755 – 00 – 01
4	Проминстрах	См., например, Правила защиты финансового риска при долевом участии в строительстве	Номер телефона для справок – 8 (800) 333 – 06 — 90
5	Арсенал	Скачать условия	Тарифы можно уточнить по бесплатному номеру 8 (800) 707 – 07 – 79

Как оформить страховку

Чтобы оформить полис страхования финансовых, предпринимательских рисков, юридическое лицо должно произвести следующие действия:

• выбрать страховую компанию, имеющую лицензию от Центробанка на осуществление соответствующей деятельности, по отзывам, рейтингу финансовой надежности от Эксперт РА, опыту работы на рынке в России и за рубежом и другим факторам;
• выбрать программу, включающую в себя риски, которые предпочтительно застраховать предприятию в соответствии с особенностями его текущей экономической деятельности;
• подать заявку на консультацию и предварительный расчет стоимости страховки через сайт СК;
• согласовать дату и время оформления договора в офисе;
• направить представителя организации с доверенностью на представление интересов в офис СК для заключения сделки.

Страховые случаи

Под страховым случаем понимается свершившееся неблагоприятное событие, от рисков наступления которого и производилось страхование.

Понять, что действительно наступил, просто:

• страхователь действительно понес убытки или не получил ожидаемую прибыль, например, из-за неисполнения обязательств контрагентами, и может это документально подтвердить;
• произошедшее событие не относится к исключениям из страхового покрытия в соответствии с договором сторон и Правилами.

При страховом случае страхователь должен произвести определенные действия:

• по возможности принять меры к минимизации убытков от страхового случая;
• как можно быстрее сообщить в СК о случившемся;
• подать заявление и документы, подтверждающие факт наступления страхового случая, в сроки, указанные в договоре;
• ждать перечисления выплаты на банковские реквизиты.

Сам себе страховая компания

Планирование комплекса действий по обогащению обязательно включает в себя финансовое страхование, стабилизационный фонд и другие инструменты. Пока денег мало, можно обойтись и небольшой страховкой. Но как только доход пойдет вверх, понадобятся дополнительные страховые инструменты. В идеале каждый шаг с деньгами нужно делать так же, как альпинисты идут по леднику, то есть с хорошей, добротной страховкой. Это только кажется, что с вами ничего не произойдет и вы сможете выкрутиться из любой ситуации. Но когда на банковских счетах лежат деньги, поверьте, выпутываться будет действительно легче.

Деньги на полгода жизни — это хорошее страхование на случай потери работы. Идеальный вариант — деньги на год и более. Те, у кого нет такой страховки, вынуждены соглашаться не на самые лучшие условия при поиске новой работы.

Страховка должна быть тщательнейшим образом обдумана, чтобы в
неблагоприятных обстоятельствах вы не оказались в еще более ужасном положении. Представьте, как вы, улыбаясь, отказываетесь от низкооплачиваемой работы, потому что знаете, что в банке лежит заначка на полгода привычной жизни, который вы при желании можете растянуть на год.

И вот вы нашли хорошую работу с хорошей зарплатой, вы довольны своим выбором. Что ж, можно опять пополнять страховой счет, правда, в этот раз лучше увеличить его разика в два.

Застрахуйтесь от страхов

Работа (трудоустройство) многими воспринимается как страховка. Солидное предприятие с многолетней историей, куда ж оно денется? Вы поинтересуйтесь, есть ли у предприятия страховка? Если есть, то поступайте так же, как и предприятие. А если нет, то подумайте, такая ли это надежная страховка — ваша работа?
Даже маленькая страховка может в один прекрасный (или ужасный) миг вас по-настоящему выручить. Вот, к примеру, положили вы в карман куртки 100 рублей так давно, что и забыли. И вот в самый подходящий момент нашли и так обрадовались! Любая нычка — это будущая радость.

Зачем лишать себя радости? Пусть везде вас ожидают приятные находки. Нет страховки — есть страх. А раз есть страх, игнорировать его глупо. Под гнетом страха совершаются самые нелепые и глупые ошибки. Иногда одна и та же ошибка повторяется изо дня в день и всю жизнь.  Свои опасения нужно всегда рассматривать только с конструктивной точчки зрения и использовать их только для построения своего благосостояния. Сосед алкаш — застрахуйтесь от пожара. Страшно деньги дома оставлять — отнесите их в банк. Боитесь потерять работу — ищите лучшую уже сейчас. Комплексное страхование учитывает любые варианты развития ситуации. А это значит, что материальные средства должны находиться в разных видах и в разных местах.

Да, зарытое золотое колечко на даче очень даже может пригодиться в определенный момент. И купленный клочок земли может быть единственным, что у вас останется. А ящик тушенки не даст вам умереть с голода. И все это — страховка. Подумайте, что вам нужно в первую очередь, и начинайте действовать. Отложите деньжат и радуйтесь, что теперь бояться нечего.

Страхование финансовых рисков юридических лиц

Для того чтобы получить финансовые гарантии и защиту по основным видам финансовых рисков, юридическое лицо выбирает страховую компанию, способную их обеспечить, и заключает договор страхования.

Основные виды финансовых рисков:

• Систематические
• Несистематические.

Объемы их возмещения могут не ограничиваться и определяются, исходя из стоимости застрахованного объекта. От этой же стоимости и определяются страховые взносы. В договорной сделке:

• Стоимость объекта страхования будет – размер страховой оценки
• Страховая сумма – размер к возмещению
• Страховая премия – взнос (платеж) по договору.

Формы страхования

По формам специалисты подразделяют его так:

Обязательное – эта форма входит в обязательные договора страхования, предусмотренные законодательством и вмененные в обязательства юридическим лицам (страхователям) при осуществлении их деятельности и страховым компаниям (страховщикам). Его основными объектами являются:

Операционные основные средства (активы). Страхуются они в связи с тем, что их потеря может снизить финансовую устойчивость предприятия (которая возникнет в связи с уменьшением собственных капиталовложений).

Добровольное – заключается на добровольной основе из интересов сторон (страхователя и страховщика). Принцип интересов сторон в том, что первый страхует себя от нежелательных рисков, второй уклоняется от страхования опасных (или нежелательных) рисков.

Объекты страхования

По объектам финансовых рисков страхования существуют следующие группы:

Имущественное – с включением в договоры всего перечня активов предприятия: материальных и нематериальных. До возникновения страхового случая страхователем своевременно должны уплачиваться взносы, а страхователь гарантирует возмещение финансовых потерь для предприятия (при наступлении указанных обстоятельств). Выступать страхователями в этих случаях могут не только собственники активов, но и арендаторы, лизингополучатели и другие заинтересованные юрлица.

• Страхование ответственности – в этих случаях объект определяется, как ответственность предприятия и его управляющих перед другими (третьими) лицами, которые могут понести ущерб и финансовые потери от их деятельности (или бездеятельности). Такой договор служит страховой защитой и в том случае, если на юридическое лицо в рамках закона будут возложены обязательства за причинение им вреда или ущерба другим (третьим: физическим, юридическим) лицам.
• Страхование персонала (сотрудников) — включает обязательства по страхованию жизни, в случае получения инвалидности, потери трудоспособности и другое. Договоры заключаются юридическими лицами добровольно и оплачиваются из прибыли (основание: коллективные договоры и трудовые контракты).

Объемы страхования

• Полное – обеспечивает покрытие финансовых рисков в полном объеме (в случае наступления страхового события)
• Частичное – ограничивается страхованием определенных объектов, страховых сумм и конкретных страховых случаев

Системы страхования

• По фактической стоимости объектов страхования (ущерб возмещается в полной стоимости активов)
• Пропорционально ответственности — в расчет принимается коэффициент пропорциональности (в соотношениях страховых сумм по договору и величины оценки по договору страхования объекта)
• По первому риску – по заранее заданной оценке рисков в договоре страхования и только в ее пределах.

• Безусловная франшиза — это некомпенсируемая часть ущерба для страхователя (при расчете выплаты рисков она минусуется из определяемой суммы к выплате страхователю)
• Условная франшиза – страховщики не возмещают ущерб, если он не выше условной оговоренной франшизы. Если выше – то страховщик возмещает его полностью, не минусуя из суммы к выплате франшизу.

Виды страхования

По видам могут страховаться:

Видео — судебная практика по страхованию финансовых, коммерческих рисков https://youtube.com/watch?v=gfQuKfw24HU

• Активы (имущество)
• Кредитные (расчетные) риски
• Депозитные риски
• Инвестиционные риски
• Финансовые (косвенные) риски
• Финансовые гарантии
• И другие виды рисков.

Страхование финансовых рисков юридических лиц – это плановое ожидание убытков в связи с событиями юридического лица:

• Остановка (приостановка) производства
• Непредвиденные расходы и потери
• Нарушение договорных условий партнерами и поставщиками
• Судебные (досудебные) расходы
• Другие события.

Виды рисков

В категорию финансовых включены риски:

• Риск упущенной прибыли и получения косвенного урона из-за неосуществления некоторой процедуры или мероприятия (страхования) или приостановки работы.
• Кредитный, состоящий в возможности непогашения клиентом полученной задолженности и процентных выплат по займу.
• Процентный, возникающий из-за вероятности убытка банковских, кредитных и инвестиционных структур в ходе превышения ставок по привлекаемым ими ресурсам над размером ставок по займам, выданным заемщикам.
• Валютный, представляющий риск потерь из-за колебаний соотношений валютных курсов при поведении транзакций (кредитных, внешнеэкономических).