Как работает эквайринг

Учитываем мобильные платежи в налогах

Ещё раз напомним, что кардридер на учёт в налоговой инспекции ставить не нужно. Деньги, принятые через мобильный терминал, в налогах учитываются просто: отбиваем кассовый и электронный чеки, ждём поступления на расчётный счёт и отражаем доход на всю сумму, которую заплатил клиент, с учётом комиссий.

Если вы платите налоги с разницы между доходами и расходами, не забывайте учесть в расходах комиссию платежной системы. Она удерживается сразу при переводе денег на ваш расчетный счёт (то есть денег вы получите меньше, чем заплатил покупатель). Но учесть комиссию можно только в конце месяца, когда платежная система пришлёт акт. Если у налоговой появятся вопросы, этот акт можно будет скачать и показать инспектору. Если комиссию берёт банк, никакого акта не требуется и расходы можно учитывать сразу.

Многие предприниматели для собственного удобства отбивают кассовые чеки пачкой в конце дня. Формально, это нарушение закона о кассовой дисциплине и оно сурово преследуется (до 50 000 рублей штрафа для юрлиц и до 5000 для ИП и). На практике небольшие компании редко на этом попадаются и предпочитают рискнуть, чтобы не таскать с собой громоздкую машинку для печати чеков.

Подключаем мобильный эквайринг

Процесс подключения у разных провайдеров отличается, но в общем предстоит следующее:

  • заключить договор с провайдером (набор необходимых документов минимален, часто хватает скана паспорта и ИНН)
  • попросить провайдера настроить техническую интеграцию
  • получить мобильный терминал и скачать специальное мобильное приложение
  • подключить ридер, авторизоваться в личном кабинете, заполнить реквизиты и начать приём платежей

Этот процесс можно провернуть за несколько дней. Мы справились за 3. Если понадобится кассовый аппарат, его можно приобрести вместе с мобильным терминалом у поставщика услуг мобильного эквайринга или у рекомендованных партнёров.

Что такое онлайн-касса и фискальный накопитель

В России расчёты с покупателями можно вести только через кассы, которые отправляют в налоговую данные о продажах (закон 54-ФЗ). Из этого правила есть небольшие исключения, например, для компаний в местностях без интернета. Также ИП, которые оказывают услуги или продают товары собственного производства, могут работать без кассы до июля 2021 года. Узнайте, нужно ли вам применять кассу, с помощью теста на официальном сайте ФНС.

Для работы онлайн-кассы нужен фискальный накопитель. Это чип, который устанавливается внутрь кассы и хранит данные обо всех операциях. При выборе модели кассы и накопителя убедитесь, что они одобрены налоговой и перечислены в Госреестре контрольно-кассовой техники.

Кассу придется подключить к интернету и заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД), который будет передавать данные с кассы в ФНС. Также нужно зарегистрировать кассу в налоговой и настроить ее, чтобы в чеках печатались все необходимые реквизиты. Только после этого можно продавать клиентам товары или услуги.

А чтобы принимать от покупателей оплату с банковских карт, придется дополнительно заключить с банком договор на услуги эквайринга. 

Использование касс при интернет-эквайринге

При торговле через онлайн-магазины используется интернет-эквайринг. Работает этот механизм следующим образом. Покупатель физически не передает продавцу платежное средство (карту), а самостоятельно вводит реквизиты пластика в специальную форму. Это позволяет проводить платежи через интернет.

Применение онлайн-кассы для интернет-эквайринга возможно двумя способами. Первый заключается в расчетах через посредника. В этом качестве выступает оператор платежных услуг – расчетный, операционный, клиринговый центр. При таком варианте продавец выдает покупателю чековый документ в электронной форме, для этого обязательно нужна онлайн-касса.

Виды эквайринга

Торговый
эквайринг

Такой эквайринг используют в магазинах,
предприятиях общепита и сферы услуг. Когда продавец заключает договор с банком,
тот
устанавливает в точках продавца POS-терминалы. В Сбербанке минимальная ставка
торгового эквайринга — 1,6 %.

Банк должен обучить сотрудников компании работе
с устройством, обеспечить бесперебойное функционирование терминалов
и круглосуточную
техническую поддержку. Обязанность продавца — уплачивать банку комиссию, размер которой
определяется договором.

На сумму выплат влияют оборот и сфера
деятельности. Например, для продуктового магазина комиссия ниже, чем для гипермаркета
бытовой
техники: во втором случае вероятность возврата товара выше. Если это произойдёт,
придётся
проводить операцию обратного эквайринга — возвращать деньги на карту покупателя.
Это дополнительные затраты для банка, которые покрывает продавец.

Интернет-эквайринг

Так называют способ оплаты в интернете картой
или электронными деньгами с использованием специальных интерфейсов, которые помогают
сохранить конфиденциальность персональных и платёжных данных покупателя.
В качестве
дополнительной защиты клиента могут попросить ввести код подтверждения оплаты, высланный
в СМС или уведомлении банковского приложения.

Комиссия
в интернет-эквайринге самая высокая. Она может составлять в среднем
1,6–3,5 % и взиматься не только
с продавца,
но и с покупателя. Это связано с тем, что при интернет-эквайринге
процессинговый центр обеспечивает повышенную защиту операций: использует системы
безопасности
и протоколы шифрования, чтобы введенные пользователем данные нельзя было
перехватить.

Мобильный
эквайринг

С помощью мобильного эквайринга покупатели
расплачиваются карточкой в любой торговой точке, даже мобильной. Его подключают
таксисты,
курьеры, в автолавках, передвижных пунктах продажи и т. п.

Платежи принимаются через
установленное на смартфон или планшет приложение, к которому по блютусу или
кабелем подключается mPOS-терминал (от англ.mobile point of sale — мобильная
точка продажи). Его можно использовать в любом месте,
где есть стабильный мобильный интернет, в отличие от стационарных POS-систем
в торговом эквайринге.

ATM-эквайринг

В это понятие входит возможность оплаты услуг
(ЖКХ, мобильная связь, интернет или телевидение) через платёжные банкоматы, а также
выдача наличных и пополнение банковской карты.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector